Лизинг или кредит? Лизинг и кредит для малого бизнеса

Лизинг или кредит? Лизинг и кредит для малого бизнесаВ странах с развитой экономикой большое значение уделяют развитию малого и среднего бизнеса. К сожалению, в государствах постсоветского пространства по причине несовершенства законодательной базы и непродуманности фискальной политики возникают препятствия развитию экономики. Организациям малого и среднего бизнеса трубно получить кредит в банке. Не все субъекты могут стать заемщиками из-за довольно жестких условий кредитования. Но финансисты и экономисты пытаются изыскать, предложить более приемлемые варианты открытия частного предпринимательства. В настоящее время хорошей альтернативой кредитам рассматривают лизинг.

Лизинг представляет собой сотрудничество экономического и правового плана на основе соответствующего договора лизинга.

Лизинговый договор определяет взаимоотношения между собой трех сторон договора: продавца, лизингодателя (арендодателя) и лизингополучателя (арендатора). Согласно договору лизингодатель у продавца приобретает необходимое лизингополучателю имущество и предоставляет ему его во временное пользование (аренду) за определённую плату.

Приобретение имущества и передача его в лизинг — один из видов инвестиционной деятельности.

Вкладывая свои собственные средства, лизингодатель приобретает определенное оборудование или имущество, передает его на четкий, определенный договором срок за четкую, определенную плату лизингополучателю. Согласно договору в дальнейшем имущество (предмет лизинга) может перейти в собственность от лизингодателя к лизингополучателю. Обе стороны договора могут быть физическими или юридическими лицами.

Различают лизинг оперативный и финансовый. В случае оперативного лизинга арендодатель (лизингодатель) передает приобретенное имущество лизингополучателю на определенных условиях, обозначенных договором лизинга, во временное пользование. По окончанию срока договора или имущество возвращается арендодателю, или снова заключается договор лизинга. Такой лизинг еще называется эксплутационным. В случае финансового лизинга лизингодатель инвестирует финансы в приобретение у определенного продавца на основании договора о купле-продаже определенного имущества и передает его в соответствии с лизинговым договором лизингополучателю.

За последнее время интерес к лизингу заметно вырос. Лизинг в последнее время успешно конкурирует, а иногда и преобладает над кредитом. Связано это с рядом причин.

Процесс оформления и получения лизинга намного проще, чем процесс оформления и получения ссуды в банке.

Во многом это связано с тем, что предмет лизинга сам обеспечивает сделку, то есть нет необходимости в дополнительных гарантиях от арендатора. В случае невыполнения арендатором условий договора лизинга (несвоевременных выплат) оборудование (предмет лизинга) изымается у арендатора и переходит в собственность лизингодателя.

Условия выплат кредитных платежей устанавливаются банком. Они, как правило, жесткие, строгие. При лизинге условия лизинга обсуждаются и принимаются арендодателем и арендатором вместе. Лизинг не требует немедленных выплат платежей и не предполагает никаких взносов. При оформлении ссуды, кредита банк требует некоторую сумму в качестве первоначального взноса. Оборудование согласно лизинговому договору принадлежит арендодателю, поэтому риск его изнашивания находится тоже на нем. Соответственно, арендодатель имеет возможность обновлять его.

Имея ряд положительных сторон, лизинг также не лишен недостатков. Так, если в процессе эксплуатации оборудования лизингополучателем оно выходит из строя или устаревает, платежи за аренду имущества все равно должны продолжаться лизингополучателем в установленные договором лизинга сроки (в случае финансового лизинга). В случае оперативного лизинга этот риск относится к арендодателю, в связи с чем с лизингополучателя взимается более высокая плата. Также полезным будет учесть, что лизинговые договоры не заключаются на предмет жилой недвижимости и земельных участков.

Подведем итоги. Для развития малого и среднего бизнеса выгоднее заключать лизинговый договор, что создает условия для покупки нового высоко технологического оборудования, приводит к увеличению производительности труда, улучшает качество выпускаемой продукции и т.д. Можно не сомневаться, что лизинг – это перспективный вид инвестиционной деятельности, интерес к которому в нашей стране будет возрастать с каждым годом.