Кредитный портфель банка: что это?

Кредитный портфель банка: что это?Предоставление кредитов — одна из самых доходных банковских операций, которая обеспечивает стабильность существования банка.
Свой кредитный портфель банк формирует, осуществляя выдачу кредитов юридическим, а также физическим лицам.

Таким образом, можно предложить определение понятия «кредитный портфель банка» как совокупность остатков задолженностей по активным кредитным операциям на конкретную дату. Составной частью кредитного портфеля банка выступает клиентский кредитный портфель, который является остатком задолженности по банковским кредитным операциям с юридическими и физическими лицами на конкретную дату.

Среди разнообразных классификаций «кредитного портфеля» есть классификация, в которой выделяют валовый портфель и чистый.

Под валовым кредитным портфелем подразумевают общий объем кредитов, выданных банком на определенную дату.

Чистый кредитный портфель рассчитывают вычитанием из суммы валового портфеля суммы резервов, предусмотренных на покрытие возможных убытков, связанных с кредитными операциями.
Различают следующие виды кредитных портфелей.

1.) «риск — нейтральный портфель», название которого говорит о его относительно низких показателях рискованности. Хотя одновременно такой портфель имеет невысокие показатели доходности;

2.) рискованный портфель характеризуется повышенным уровнем доходности при высоком уровне риска.

Также выделяют оптимальный и сбалансированный кредитный портфель.
Оптимальный кредитный портфель своим составом и структурой наиболее точно отвечает кредитной, маркетинговой политике данного банка, стратегическому плану развития банка.

Сбалансированный кредитный портфель представляет собой совокупность банковских кредитов и имеет структуру и финансовые характеристики, лежащие в пределах выбора наиболее эффективного решения сочетания риска и доходности.

Оптимальный и сбалансированный портфели могут не совпадать. Так, банк на некоторых этапах своего существования, в силу обстоятельств может производить выдачу кредитов, обеспечивающих его меньшей доходностью при большем риске, что, естественно, ущербно для сбалансированности кредитного портфеля. Как правило, банк так поступает для укрепления своей конкурентную позицию, чтобы завоевать новые ниши на рынке, привлечь к себе новых клиентов и т.п.

Кроме выше перечисленных различают следующие виды кредитных портфелей:

1.) портфель рублевых кредитов, портфель валютных кредитов;

2.) портфели по кредитам для юридических лиц («деловой кредитный портфель»), портфели по кредитам для физических лиц («персональный кредитный портфель»), портфели по кредитам для других банков («межбанковский портфель»);

3.) кредитный портфель головного банка, кредитные портфели филиалов.

Осуществление управления кредитным портфелем банка.
Система управления кредитным портфелем определяет фактическое состояние клиентского кредитного портфеля банка.

Система управления «кредитным портфелем» включает организацию банковской деятельности в процессе осуществления кредитования, цель которой предупредить, минимизировать кредитный риск. Конечные цели организации кредитной деятельности банка: получение как можно большей прибыли от реализации активных операций; поддержание стабильной, безопасной деятельности банка.
Организационная структура управления «кредитным портфелем» основывается на принципе разграничения компетенций, то есть четком распределении полномочий руководителей различного уровня управления по осуществлению самого процесса кредитования, изменению условий кредитного договора в соответствии, например, с размером кредита, степенью риска.

Для удачного управления «кредитным портфелем» большое внимание уделяется разработке и проведению кредитной политики. Стратегическими и тактическими аспектами кредитной политики банка занимается центральный, или головной, офис банка, а также Кредитный комитет банка в сотрудничестве с кредитным департаментом.

В каждом банке создается Кредитный комитет, который, как правило, возглавляет заместитель Председателя Правления, осуществляющего кураторство кредитной деятельности банка. Полномочия и состав Кредитного комитета утверждает Правление и Председатель Правления банка. Банк в отношении своей кредитной политики определяет глобальную цель и пути достижения этой цели: определяет круг предпочтительных получателей кредита, выбирает приоритетные направления кредитных вложений, неприемлемые и приемлемые виды активных банковских операций.

Проводя кредитные операции, банк заинтересован не только в их объемном росте, но и в повышении качества «кредитного портфеля». Для обеспечения эффективности управления кредитным портфелем необходимо проведение анализа управления, основанное на различных количественных и качественных характеристиках в целом по банку и по структурным подразделениям банка.

С целью проведения количественного анализа изучают в динамике состав и структуру «кредитного портфеля» по следующим количественным экономическим критериям на протяжении определенного периода (за несколько лет, за квартал):

— объем и структура кредитных вложений по видовому признаку;
— сроки предоставления кредитов;

— структура кредитных вложений в зависимости от групп кредитополучателей;

— отраслевая принадлежность;

— своевременность погашения кредитов;

— цена кредитования (уровень процентных ставок);

— вид валюты кредитования.

По результатам такого анализа выявляют предпочтительные сферы для вложений кредитов, а также тенденции развития, включая определение возвратности и доходности кредитов. Важное значение уделяют сопоставлению прогнозируемых с фактическими остатками задолженности. Также фактические остатки задолженности сопоставляют с установленными банком лимитами кредитования и «кредитными потолками».

«Кредитными потолками» называют верхний предел общей суммы кредитов или прироста кредитов.

После проведения количественного анализа осуществляют качественный анализ кредитного портфеля. Тип кредитополучателя и сфера его деятельности имеют различную степень риска в определенных экономических условиях. Поэтому, в зависимости от целей и объема кредитования, виды кредита оцениваются по-разному, что обязательно должно быть учтено во время изучения «кредитного портфеля банка». С этой целью используют разные относительные показатели, которые рассчитывают по обороту за конкретный период времени или по выведенному на определенную дату остатку. Например, рассчитывают отношение просроченной задолженности к капиталу акционеров, определяют удельный вес проблемных кредитов в валовом клиентском портфеле и так далее.

Качественная характеристика кредитного портфеля позволяет оценить, насколько соблюдаются принципы кредитования, степень риска банковских кредитных операций, перспективность ликвидности банка. Поэтому банки должны держать под постоянным контролем состояние своего кредитного портфеля.