Эффективная процентная ставка. Расчет эффективной ставки

Эффективная процентная ставка. Расчет эффективной ставкиС помощью эффективной процентной ставки (effective rate) финансист определяет величину реального относительного дохода, то есть результат проведенных за год финансовых операций. Дальнейшее начисление сложных процентов осуществляют по отношению к сумме раннее начисленных процентов.
В кредитном аспекте эффективная процентная ставка — это общая сумма платежей, взимаемая с заемщика банком за пользование средствами, взятыми в кредит. Эффективная процентная ставка распределяется на весь период договора кредита. Ее определяют расчетным путем как совокупный показатель, который включает в себя номинальную процентную ставку (декларируется кредитодателем), сопутствующие затраты на оформление, обслуживание займа.

Какие функции выполняет эффективная процентная ставка?

Эффективная процентная ставка — довольно распространенная и часто используемая банками расчетная величина. Она помогает заемщикам определиться в выборе условий кредитования. Чтобы рассчитать эффективную ставку, предварительно рассчитывают суммарный долг (объем займа с учетом страховых платежей и комиссий), затем определяют условный ежемесячный платеж, исходя из данных суммы рассчитанного суммарного долга под указанные банком проценты и на предполагаемый срок.

Но рассчитывать эффективную ставку банки могут различными способами. Поэтому более низкая ставка, предложенная в одном банке, быть менее выгодной, чем более высокая ставка, которую предлагает другой банк. Увидеть и оценить все нюансы можно в процессе расчета эффективной ставки по каждому конкретному кредиту. К сожалению, осуществить необходимый расчет ставки может далеко не каждый потенциальный кредитополучатель, поэтому лучше обращаться с этим вопросом к профессионалам.

Более актуальной стала проблема определения эффективной процентной ставки того, как Банк России с 01.07.2007 г. рекомендовал коммерческим кредитным организациям раскрывать ее по займам населению. Через год большинство экономистов признали, что использование эффективной процентной ставки для информирования кредитополучателя об условиях получения кредита неудобно, а также нерационально. Причиной нерациональности и неудобства заключается в том, что данная ставка — расчетная величина: не определенная взыскиваемая с заемщика процентная ставка и не сводная ставка, информирующая клиента о сумме, которую с него взыщут. Также есть предложение отказаться от взимания различных дополнительных платежей (кроме платежей третьим лицам) и принимать во внимание лишь процент по кредиту.

На сегодняшний момент согласно действующему законодательству при расчете эффективной процентной ставки обязательно учитывают следующие платежи по обслуживанию кредита, исходя из известных на момент заключения договора кредита размера и сроков его погашения:

— погашение основного долга по кредиту;

— уплата процентов по кредиту;

— комиссия за расчетное обслуживание;

— комиссия за операционное обслуживание;

— комиссии за рассмотрение заявления о предоставлении кредита (оформление кредита);

— комиссия за открытие и ведение кредитного счета;

— услуги по госрегистрации и (или) по оценке передаваемого в кредит имущества;

— комиссия за выдачу и сопровождение кредита;

— услуги по страхованию жизни заемщика, ответственности заемщика.

При расчете эффективной процентной ставки могут не учитываться платежи по обслуживанию кредита, для которых величина и сроки уплаты зависят от решения кредитополучателя или варианта его поведения, например:

— плата за информирование о состоянии задолженности;

— комиссия за погашение кредита наличными деньгами;

— комиссия за досрочное погашение кредита;

— неустойка в форме штрафа или пени (за превышение лимита овердрафта, например).

По банковским картам при расчете эффективной процентной ставки не учитывают также: комиссии за приостановку операций по банковской карте; комиссии за проведение операций в валюте, отличительной от валюты кредита; комиссии за зачисление иными банками средств на банковскую карту.